Kas ir komercķīla
Komercķīlas likums komercķīlu definē kā ķīlas tiesību, kas reģistrēta komercķīlu reģistrā. Reģistru ved Uzņēmumu reģistrs. Komercķīlas devējs ir tas, kas mantu ieķīlā, parasti aizņēmējs. Komercķīlas ņēmējs ir tas, kura prasījumu ķīla nodrošina, parasti banka vai līzinga uzņēmums.
Manta paliek uzņēmuma valdījumā, un uzņēmums to var turpināt lietot. Aizdevējam ķīla dod tiesības vērsties pret ieķīlāto mantu, ja kredīts netiek atmaksāts.
Ko var ieķīlāt un ko nevar
Par komercķīlas priekšmetu var būt:
- kustama lieta, tostarp prasījuma tiesības, piemēram, iekārta, transportlīdzeklis vai pircēju parādi;
- lietu kopība, piemēram, visi krājumi noliktavā. Tā aptver arī nākotnē iegūtās lietas, ja nav skaidri norunāts citādi;
- visa uzņēmuma manta.
Par komercķīlas priekšmetu nevar būt kuģis, finanšu instrumenti, kas iegrāmatoti finanšu instrumentu kontā, finanšu līdzekļi un daži citi prasījumi. Ja ieķīlāta visa uzņēmuma manta, no ķīlas ir izslēgts arī nekustamais īpašums. Nekustamo īpašumu ieķīlā ar hipotēku, ko ieraksta zemesgrāmatā.
Kā komercķīlu nodibina un reģistrē
- Līgums. Komercķīlas devējs un ņēmējs noslēdz līgumu. Tajā obligāti norāda maksimālo summu, līdz kurai ķīla nodrošina galveno prasījumu un blakus prasījumus, piemēram, procentus un līgumsodus. Prasījuma daļa virs šīs summas ir nenodrošināta.
- Reģistrācija. Pieteikumu iesniedz Uzņēmumu reģistram, kas to izskata piecu darbadienu laikā. Kamēr ķīla nav reģistrēta, tā nav spēkā pret trešajām personām, un aizdevējs to nevar izlietot.
- Papildu noteikumi. Reģistrā var ierakstīt arī aizdevēja tiesības pārdot mantu bez izsoles, aizliegumu izvest ieķīlāto transportlīdzekli no Latvijas un aizliegumu mantu ieķīlāt atkārtoti.
Kamēr ķīla ir spēkā, ieķīlāto mantu var atsavināt tikai ar komercķīlas ņēmēja rakstveida atļauju.
Ieķīlāšanas aizliegumi: kad jaunu ķīlu reģistrēt nevar
Vienu un to pašu mantu var ieķīlāt vairākiem aizdevējiem pēc kārtas, taču ir situācijas, kad Uzņēmumu reģistrs jaunu komercķīlu nereģistrēs:
- Atkārtotas ieķīlāšanas aizliegums. Ja iepriekšējā komercķīlas līgumā ir aizliegums mantu ieķīlāt atkārtoti un tas ierakstīts reģistrā, otru ķīlu uz to pašu mantu reģistrēt nevar. Šādu aizliegumu aizdevējs var iekļaut komercķīlas līgumā kā nosacījumu.
- Tiesiskās aizsardzības process vai maksātnespēja. Ja uzņēmumam īsteno tiesiskās aizsardzības procesu vai ir pasludināts maksātnespējas process, komercķīlu parasti reģistrēt nevar. Izņēmumi ir, piemēram, ja ieķīlāšana paredzēta tiesiskās aizsardzības procesa pasākumu plānā.
- Nodrošinājuma līdzekļi. Uzņēmumu reģistrs publisko arī tiesību subjektu lietās reģistrētos nodrošinājuma līdzekļus, piemēram, tiesas vai tiesu izpildītāja noteiktus aizliegumus. Daļa no tiem attiecas uz uzņēmuma mantu. Daļa attiecas uz dalībnieka kapitāla daļām, nevis uz uzņēmuma mantu, taču aizdevējs arī tos var ņemt vērā.
Uzņēmumu reģistrs savā tīmekļvietnē bez maksas rāda, vai uzņēmums ir komercķīlas devējs, kā arī ķīlas reģistrācijas numuru un datumus. Detalizētu informāciju, piemēram, ieķīlātās mantas aprakstu un aizliegumus, var saņemt par maksu.
Piemērs: kāpēc esoša ķīla ietekmē jaunu kredītu
Piemērs ar izdomātiem skaitļiem
Uzņēmumam ir kredītlīnija bankā A. Tās nodrošināšanai reģistrēta komercķīla uz visu uzņēmuma mantu kā lietu kopību un tās nākamajām sastāvdaļām ar maksimālo summu 300 000 EUR un atkārtotas ieķīlāšanas aizliegumu.
Uzņēmums vēlas bankā B aizņemties 150 000 EUR iekārtas iegādei un piedāvā ieķīlāt šo iekārtu. Lietu kopības ķīla aptver arī nākotnē iegūtās lietas, tātad arī jauno iekārtu, un aizliegums neļauj to ieķīlāt vēlreiz. Iespējamie ceļi:
- lūgt bankai A atļauju un aizlieguma grozījumus;
- pārcelt visu finansējumu uz vienu banku, kas refinansē kredītlīniju;
- iegādāties iekārtu līzingā, kur līdz izpirkumam iekārtas īpašnieks parasti ir līzinga uzņēmums, ja esošās ķīlas līgums to neierobežo.
Skaitļi ir ilustratīvi un neattiecas uz kādu konkrētu uzņēmumu.
Tāpēc pirms jauna aizdevuma pieteikuma pārbaudiet, kādas ķīlas un aizliegumi jau ir reģistrā, un, ja nepieciešams, runājiet ar esošo aizdevēju, pirms vēršaties pie jaunā.
Komercķīla gada pārskatā un tās dzēšana
Ieķīlātie aktīvi jānorāda gada pārskata pielikumā: likums prasa informēt, ja aktīvi ir ieķīlāti vai apgrūtināti, norādīt nodrošinājuma veidu, kā arī ilgtermiņa saistību summu, kas segta ar nodrošinājumu. Tāpēc jauns aizdevējs par esošajām ķīlām uzzinās arī no gada pārskata.
Kad kredīts ir atmaksāts, komercķīla izbeidzas, taču ar to vien nepietiek: tā jādzēš komercķīlu reģistrā. Likums uzliek komercķīlas ņēmējam pienākumu piecu dienu laikā no komercķīlas izbeigšanās iesniegt pieteikumu par dzēšanu. Pēc kredīta atmaksas pārbaudiet, vai tas ir izdarīts, jo neizdzēsta ķīla var traucēt nākamajam aizdevumam.
Galvojums: kāpēc banka prasa arī valdes locekļa parakstu
Papildus ķīlai aizdevējs bieži prasa uzņēmuma īpašnieka vai valdes locekļa personisko galvojumu par kredītu. Civillikums galvojumu definē kā ar līgumu uzņemtu pienākumu atbildēt kreditoram par trešās personas parādu. Galvojumam vajag rakstisku formu.
Civillikumā galvotāju sauc par galvinieku. Parasti galvinieks var prasīt, lai kreditors vispirms vēršas pie paša parādnieka. Šī tiesība izzūd, ja galvinieks no tās atteicies vai uzņēmies saistību kā pats parādnieks. Šāda atteikšanās var būt ierakstīta galvojuma līgumā, tāpēc pirms parakstīšanas izlasiet līgumu un saprotiet, ka atbildat ar savu mantu.
Altum garantija nav galvojums Civillikuma izpratnē. Tā ir valsts atbalsts nepietiekama nodrošinājuma gadījumā, un tā neatbrīvo ne uzņēmumu, ne galviniekus no pienākuma atmaksāt kredītu pilnā apmērā. Vairāk par to rakstā par Altum aizdevumiem un garantijām.